双柏县职业高级中学2023年度部门决算

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双柏县职业高级中学2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费及机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）单位整体支出绩效自评情况
（二）单位整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

转变经济发展方式赋予职业教育新使命；构建终身教育体系赋予职业教育新内容；以科学定位为立足点，优化职业教育层次结构；以对接产业为切入点，强化职业教育办学特色；适应区域产业需求，明晰人才培养目标；紧贴产业转型升级，优化专业结构布局；深化专业教学改革，创新课程体系和教材；改造提升传统教学，加快信息技术应用；改革招生考试制度，拓宽人才成长途径；坚持以能力为核心，推进评价模式改革；加强师资队伍建设，注重教师培养培训；推进产教合作对接，强化行业指导作用；发挥职教集团作用，促进校企深度合作；重视分类指导，促进学校多样化发展。

（二）2023年度重点工作任务概述

本学年，我校在上级教育行政部门的正确领导、关心、支持下，我校领导班子带领全体教职员工紧紧围绕学校工作目标，遵循“服务为宗旨、就业为导向”的职业教育方针，积极工作，改革创新，开拓进取，不断加强师资队伍建设，强化学校内部管理，加快专业调整步伐，提高学校的办学水平和办学效益。各方面工作得到健康和谐地发展，圆满完成了本年度的各项工作。现对我校本学年的工作总结如下：

2023年是忙碌的一年，也是我们收获丰硕的一年：我校服装厂、学生公寓已竣工投入使用，酒店项目正在推进，学校面貌焕然一新。我校师生用奉献收获了梦想！用激情创造了精彩！面对荣誉，我们不沉醉于过去，而是要“迈步从头越”，总结过去，展望未来。

1、所做的工作。

（1）专业动态调整。

（2）深化教学改革，促进内涵发展。

（3）注重教师培养培训。

（4）规范学校各项管理。

（5）创新德育工作，促进学生发展。

（6）积极探索党建和教育教学工作有机结合的有效途径，提高了党组织的创造力、凝聚力和战斗力，取得了显著的育人效益和办学效益。

2、健全机制，强化德育工作。

（1）班主任队伍建设，规范科学。

（2）培养一支工作作风过硬、责任心强的学生会干部和班、团干部队伍。

（3）注重德育渗透，规范常规管理和安全工作。

（4）狠抓常规管理、规范学生行为。

（5）开展安全法制教育。

3、改善后勤管理，保障优质服务。

学校本着以服务教育、服务教学、服务师生的工作目标，积极有效地开展后勤工作，努力把各项工作落实到位。强化了责任意识、安全意识和服务意识，不断健全各项规章制度，为教育教学秩序的正常运转提供了有力的保障。后勤工作实行精细化管理，厉行勤俭节约，严格执行财产管理办法、物品设备的申购、报批、采购等制度。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、总务处、教育处、德育处、招生培训就业处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

双柏县职业高级中学作为二级预算单位，纳入双柏县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

双柏县职业高级中学2023年末实有人员编制44人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制44人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员43人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计15人（离休0人，退休15人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。

年末其他人员7人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员7人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生380人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

双柏县职业高级中学没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出；没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出；故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县职业高级中学2023年度收入合计9856066.28元。其中：财政拨款收入9855164.91元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入901.37元，占总收入的0.01%。与上年相比，收入合计减少8333.84元，下降0.08%。其中：财政拨款收入增加11291.15元，增长0.11%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少19624.99元，下降95.61%。

与上年相比，收入合计减少的主要原因：2023年其他收入比2022年少。财政拨款收入增加的主要原因是：每年社会保险缴费基数调整，社会保险缴费较上年增加；每年调整薪级工资及部分教师晋级，工资福利经费增加。其他收入减少的主要原因是：2022年双柏县卫生健康局拨入爱国卫生7个专项行动省级补助资金20000.00元，2023年无此项收入。上级补助收入、事业收入、经营收入与上年0元相比，无增减变化。

二、支出决算情况说明

双柏县职业高级中学2023年度支出合计9859890.56元。其中：基本支出7627248.35元，占总支出的77.36%；项目支出2232642.21元，占总支出的22.64%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少18368.93元，下降0.19%。其中：基本支出减少541964.17元，下降6.63%；项目支出增加523595.24元，增长30.64%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

与上年相比，支出合计减少的主要原因是：学生人数2023年比2022年减少43人，免学费补助、国家助学金、生均公用经费相比上年减少；基本支出减少的主要原因是：2022年生均公用经费为基本支出，2023年为项目支出；项目支出增加的主要原因是：2022年生均公用经费为基本支出，2023年为项目支出。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障双柏县职业高级中学单位机构正常运转的日常支出7627248.35元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7594077.49元，占基本支出的99.57％；退休人员公用经费、公务用车运行维护费等公用经费33170.86元，占基本支出的0.43％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障双柏、 县职业高级中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2232642.21元。其中：基本建设类项目支出0元，具体项目开支及开展工作情况：

1.免学费补助支出880190.81元，主要用于办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修费、劳务费、培训费、办公设备购置等维持学校正常运转的必要经费支出。

2.生均公用经费支出338322.99元，主要用于办公费、水费、差旅费、维修费、工会费、公务用车运行维护费等维持学校正常运转的必要经费支出。

3.预算外资金支出498807.04元，主要用于缴纳临时人员社会保险费单位部分，缴纳在职教师工伤保险，支付辞退代课教师补助，支付军训期间教官务工补贴，缴纳在职职工残疾人保障金。

4.国家助学金支出505220.00元，用于发放高一、高二学生国家助学金。

5.中等职业教育学生省政府奖学金支出4000.00元，用于奖励品学兼优学生。

6.学业水平考试报名费支出5200.00元，用于办公费、培训费支出。

7.其他资金支出901.37元，用于学校办公费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县职业高级中学2023年度一般公共预算财政拨款支出9858989.19元，占本年支出合计的99.99%。与上年相比增加14202.71元，增长0.14%, 主要原因是：每年社会保险缴费基数调整，社会保险缴费较上年增加；每年调整薪级工资及部分教师晋级，工资福利支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育支出（类）7634545.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.44%。主要用于工资福利支出5373833.83元（基本工资2239780.50元、津贴补贴255004.00元、绩效工资2613918.12元、其他工资福利支出236449.72元、其他社会保障缴费28681.49元），商品和服务支出1387641.73元（办公费665746.43元、水费10477.70元、电费20000.00元、邮电费64124.00元、差旅费136728.80元、维修护费126179.08元、培训费1200.00元、公务接待费14769.00元、劳务费140000.00元、委托业务费13000.00元、工会费69264.72元、公务用车运行维护费58868.86元、其他商品和服务支出67283.14元），对个人和家庭的补助627820.00元（生活补助122600.00元、助学金505220.00元），资本性支出245249.97元（房屋建筑物购建145649.97元、办公设备购置99600.00元）。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业支出（类）1239076.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.57%，主要用于缴纳在职职工养老保险经费812098.56元、缴纳退休人员职业年金87041.39元、发放离退休人员工资327924.8元、发放遗属人员生活补助12012.00元。

9.卫生健康支出（类）485836.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.93%，主要用于在职职工事业单位医疗缴费273424.91元、公务员医疗补助缴费199084.00元、大病保险13328.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障支出（类）499530.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.07%，主要用于在职职工住房公积金单位部分缴费。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，决算为73637.86元，完成年初预算的245.46%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为58868.86元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的79.94%，完成年初预算的196.23%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为14769.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的20.06%，完成年初预算的100.00%，具体是国内接待费支出决算14769.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

双柏县职业高级中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，支出决算为73637.86元，完成年初预算的245.46%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为58868.86元，完成年初预算的196.23%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为14769.00元，完成年初预算的100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因：2023年支出公务用车运行维护费58868.86元（其中，车辆保险费3470.86元，过路费3548.00元，加油费用10000.00元，2021年及2023年车辆维修费41850.00元），相比年初预算增加28868.86元，主要是支付2021年差欠双柏菱源汽修厂的车辆维修费26350.86元、支付2022年及2023年陈宏垫支的过路费2518.00元；2023年公务接待费14769.00元，相比年初预算增加14769.00元，主要是支付2018年、2020年差欠的公务接待费。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加67486.18元，增长1097.04%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加52717.18元，增长856.96%；公务接待费支出决算增加14769.00元，增长100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：2023年支出公务用车运行维护费58868.86元（其中，车辆保险费3470.86元，过路费3548.00元，加油费用10000.00元，2021年及2023年车辆维修费41850.00元），相比年初预算增加28868.86元，主要是支付2021年差欠双柏菱源汽修厂的车辆维修费26350.86元、支付2022年及2023年陈宏垫支的过路费2518.00元；2023年公务接待费14769.00元，相比年初预算增加14769.00元，主要是支付2018年、2020年差欠的公务接待费。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校招生宣传、动员学生复学等常规工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待14批次（其中：外事接待0批次），接待人次211人（其中：外事接待人次0人）。主要用于镇沅县教体局领导检查、楚雄技师学院、永仁县职业高级中学、洱源县职业高级中学交流发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县职业高级中学2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。双柏县职业高级中学不属于参照公务员法管理的事业单位，所以不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，双柏县职业高级中学资产总额14994014.88元，其中，流动资产434160.74元，固定资产14549353.14元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产10501.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少865502.08元，其中固定资产减少852298.61元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋760.00平方米，账面原值120001.00元，实现资产使用收入147600.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额139930.86元，其中：政府采购货物支出139930.86元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额139930.86元，其中：授予小微企业合同金额139930.86元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

（二）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（三）一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

（四）基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费。             

（五）项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。

（六）商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

（七）行政运行：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

（八）奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

附件1:2023年度部门决算公开表

监督索引号53232200236000201111